Organizar fluxo de caixa: você sabe fazer?

Ter organização financeira é fundamental na condução dos negócios. Para isso, organizar o fluxo de caixa possibilita controlar e prever as entradas e saídas de recursos a partir do registro de movimentações. 

Fluxo de caixa: Funcionalidade

O blog do Grupo Híbrido preparou este conteúdo com o intuito de expor as principais características envolvidas no controle financeiro com um passo simples: organizar o fluxo de caixa.  

Há diferentes funções e objetivos atribuídos a esta ferramenta, considerada indispensável na organização de finanças pessoais ou de empresas. Assim, a partir de sua adoção, é possível controlar todas as entradas e saídas de recursos de contas bancárias e caixas físicos. Contudo, seu uso não se restringe a essa operação.

Por exemplo, com o registro de informações diárias, é possível prever movimentações futuras e reconhecer ações necessárias em relação ao capital de giro da empresa. Em uma situação em que a compra de matéria-prima é à vista e a vendagem de produtos pode ocorrer por meio de pagamento a prazo, é preciso analisar se a diferença de saídas e entradas não vai comprometer recursos destinados a outras atividades.

Aliás, esse é também um bom indicativo sobre o comportamento financeiro dos negócios. Afinal, se há desfalques frequentes, pode ser um sinal para rever seus padrões de consumo. Porém, se os registros de valores e o capital de giro forem sempre positivos, ainda que existam custos, despesas fixas e imprevistos, é preciso analisar se não é hora de realizar otimizações operacionais e investimentos. 

Além das movimentações ligadas à operação, organizar o fluxo de caixa também ajuda a controlar atividades financeiras, como empréstimos e financiamentos feitos pelo estabelecimento.

Organizar fluxo de caixa: Principais registros

De forma geral, todos os recursos financeiros de uma empresa devem passar pelo registro de fluxo de caixa. Entretanto, com o objetivo de facilitar essa tarefa, é possível criar diferentes documentos que se complementam na análise de dados. 

As saídas operacionais, por exemplo, são aquelas que envolvem a compra de matéria-prima, pagamento de contas, aluguéis e salários. Em se tratando das entradas, são sobretudo provenientes da venda de produtos e serviços. 

No registro de atividades financeiras da empresa, por sua vez, é possível verificar dados sobre pagamentos de empréstimos e financiamentos, algo essencial para controlar juros e evitar multas por mora. Lembre-se: investimentos em ações e a compra de equipamentos e maquinário também devem ser registrados em fluxo de caixa, de modo que seja possível analisar os retornos ao longo do tempo. 

Como otimizar os registros?

Embora a maneira mais básica de organizar o fluxo de caixa seja manualmente, é possível aprimorar as técnicas de registro. Por exemplo, a utilização de planilhas e softwares de controle financeiro é muito útil para isso.

Outro aspecto importante é que o uso da ferramenta deve ser regular, de preferência diário. Assim, se garante que nenhuma informação se perca ao longo do tempo e que todos os registros batam no momento de analisar as contas da empresa. 

Como essa é uma tarefa primordial e com muitos aspectos técnicos, também é aconselhável que um contador experiente acompanhe tais registros, ainda que periodicamente.  O Grupo Híbrido tem as melhores soluções em assessoria contábil. Acesse já e conheça os serviços disponíveis!